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Produit financier

PER

Un placement pour préparer votre retraite tout en réduisant votre impôt dès cette année. Nous calculons ce que le PER vous fait réellement gagner, à l’entrée comme à la sortie.

Calculer mon gain fiscal
  • 2 250 €d’impôt en moins pour 5 000 € versés dans la tranche à 45 %
  • 30 %la tranche d’imposition à partir de laquelle le PER devient vraiment intéressant
  • 3 optionsde sortie à la retraite : capital, rente ou un mélange des deux

Comprendre

C'est quoi le Plan d'Épargne Retraite ?

Une épargne dédiée à la retraite, dont les versements se déduisent de votre revenu imposable. En contrepartie, elle reste bloquée jusqu’à la retraite, sauf cas prévus par la loi.

  • L'avantage à l'entrée

    Chaque euro versé se déduit de votre revenu imposable, dans la limite de votre plafond annuel. Plus votre tranche marginale est élevée, plus l'économie d'impôt est forte.

  • La contrepartie

    Les fonds sont indisponibles jusqu'à la retraite, hors achat de la résidence principale et accidents de la vie. C'est le prix de l'avantage fiscal.

Le mécanisme complet est détaillé dans notre article sur le PER comme levier de réduction d'impôts.

Simulateur

Calculateur plan d'épargne retraite (PER)

Calculez vos économies d’impôt et projetez votre capital retraite.
Le PER vous permet de déduire vos versements de votre revenu imposable tout en préparant votre avenir.

Votre situation
Entre 1 et 52

Nous estimons votre TMI à –

Profil de gestion

Plafond de déduction fiscale

Les versements déductibles sont limités à 10 % de vos revenus imposables (après abattement de 10 %), avec un minimum garanti de 10 % du PASS (4 806 € par personne) et un maximum de 14 555 € par personne.

  • Votre plafond– / an
  • Versement annuel–

Gain total à la retraite

–

Économies d'impôt + Plus-value cumulées

Économie d'impôt / an

–

Réduction immédiate

Capital final

–

À votre retraite

Économies cumulées

–

Sur toute la durée

Comment est calculé votre plafond ?

Avec ou sans PER

Avec PER

Recommandé

  • Versement réel (après économie)–
  • Capital à la retraite–
  • Coût total sur la durée–

Sans PER

Moins avantageux

  • Versement possible–
  • Capital disponible–
  • Coût total sur la durée–

Important : l'argent placé sur un PER est bloqué jusqu'à la retraite (sauf cas de déblocage anticipé : achat résidence principale, accidents de la vie). Verser sur votre PER peut également faire baisser votre TMI si vous approchez d'un seuil.

Bon à savoir : à la sortie, vous pouvez récupérer votre capital en rente ou en capital (imposé). La fiscalité de sortie dépend de votre situation à la retraite et sera généralement plus favorable qu'en activité.

Les informations présentées ont une vocation générale et informative. Elles ne constituent pas un conseil en investissement personnalisé. Les unités de compte présentent un risque de perte en capital. La fiscalité mentionnée est celle en vigueur et peut évoluer.

En chiffres

Ce que le PER rapporte réellement

L'intérêt du PER dépend directement de votre tranche marginale d'imposition, aujourd'hui et au moment de la sortie.

Tranche marginaleÉconomie pour 5 000 € versésPertinence
11 %550 €Faible, d'autres enveloppes sont plus souples
30 %1 500 €Intéressante dès lors que l'horizon est long
41 %2 050 €Très favorable
45 %2 250 €Levier le plus puissant du patrimoine

Le calcul ne s'arrête pas là : la sortie est également fiscalisée. Le PER est pertinent quand votre tranche à la retraite sera inférieure à celle d'aujourd'hui, ce qui est le cas le plus fréquent mais pas systématique.

Bon à savoir

Sortie en capital ou en rente

Au départ en retraite, vous choisissez librement, et vous pouvez combiner les deux.

  • Sortie en capital

    En une fois ou de manière fractionnée. Le capital correspondant aux versements déduits est imposé au barème, les gains au prélèvement forfaitaire.

  • Sortie en rente

    Un revenu versé à vie, imposé comme une pension après abattement. Sécurisant, mais le capital est définitivement aliené.

  • Sortie mixte

    Une partie en capital pour un projet, le reste en rente pour sécuriser un socle de revenus. C'est souvent l'arbitrage le plus équilibré.

Le choix se prépare des années à l'avance, pas au moment du départ. Voir notre guide sur comment préparer sa retraite.

Pour qui ?

À qui s'adresse le PER ?

Le PER n'est pas universel. Il devient pertinent à partir d'un certain niveau d'imposition et d'un horizon suffisant.

  • Imposition élevée

    À partir de la tranche à 30 %, l'économie d'impôt compense largement la contrainte de blocage.

  • Dirigeants et TNS

    Les versements viennent compléter une retraite obligatoire souvent faible au regard des revenus d'activité.

  • Horizon long

    Plus la durée restante est importante, plus la capitalisation joue et plus la contrainte de blocage s'efface.

Si vous êtes faiblement imposé, l'assurance vie offre souvent un meilleur compromis entre rendement et disponibilité.

Notre accompagnement

Notre accompagnement Ferless

Le PER se pilote sur plusieurs décennies. Chaque paramètre compte, du montant versé à la stratégie de sortie.

  • Calibrage des versements

    Utilisation optimale de votre plafond annuel et des plafonds non consommés des trois années précédentes.

  • Choix de la gestion

    Gestion pilotée par horizon ou gestion libre, selon votre profil et votre niveau d'implication.

  • Audit des contrats

    Comparaison des frais réels et transfert des anciens PERP, Madelin ou PERCO vers un contrat plus performant.

  • Stratégie de sortie

    Préparation de l'arbitrage capital ou rente plusieurs années avant le départ, pour lisser la fiscalité.

Bon à savoir

Le PER en pratique

Comment connaître son plafond de déduction PER ?

Votre plafond change chaque année et figure sur votre avis d’impôt, plafonds non utilisés des années précédentes compris.

  • Base : vos revenus d’activité de l’année précédente, avec un minimum même pour des revenus modestes.
  • Indépendants : plafond spécifique calculé sur le bénéfice, souvent plus élevé.
  • Retraite obligatoire d’entreprise : vos cotisations viennent réduire le plafond.
  • Couples mariés ou pacsés : ils peuvent mutualiser leurs plafonds, sur option.
  • Au-delà du plafond : les sommes restent placées, mais ne sont pas déduites.

Faut-il déduire ses versements sur un PER ?

La déduction s’applique par défaut ; vous pouvez y renoncer versement par versement, au plus tard au moment du versement.

  • Sans déduction : le capital n’est pas imposé à la sortie, seuls les gains le sont.
  • Utile si vous n’êtes pas imposable, ou très faiblement.
  • Utile si vous attendez une tranche plus élevée à la retraite qu’aujourd’hui.
  • Utile si vous avez déjà utilisé tout votre plafond de déduction de l’année.
  • Utile si la retraite approche et que vos revenus baisseront peu.

PER assurance ou PER bancaire : quelle différence ?

Même avantage fiscal à l’entrée : le PER assurance est un contrat d’assureur, le PER bancaire un compte-titres.

  • Fonds en euros : seul le PER assurance y donne accès.
  • Décès : PER assurance proche de l’assurance vie, PER bancaire intégré à la succession.
  • Rente viagère : versée par un assureur, un PER bancaire doit être transféré ou converti.
  • Choix de supports : souvent plus large en PER bancaire, avec fonds et ETF.
  • Risque : hors fonds en euros, les supports présentent un risque de perte en capital.
Portrait d’Akim, conseiller en gestion de patrimoine chez Ferless Conseil

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Akim vous accompagne sur votre per

Akim OKSEN · Conseiller en Gestion de Patrimoine

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Étude de cas · Particuliers

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Charles, 39 ans, marié, 2 enfants

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FAQ

Vos questions sur le PER

Les points qui reviennent le plus souvent sur le Plan d'Épargne Retraite.

Calculer mon gain fiscal
Puis-je débloquer avant la retraite ?

Oui, dans des cas précis : acquisition de la résidence principale, invalidité, décès du conjoint, expiration des droits au chômage, surendettement, cessation d'activité après liquidation judiciaire.

Que deviennent mes anciens contrats ?

PERP, Madelin, article 83 et PERCO sont transférables vers un PER. Le regroupement simplifie le suivi et permet souvent de réduire les frais, mais le transfert mérite d'être chiffré au cas par cas.

Que se passe-t-il en cas de décès ?

L'épargne est versée aux bénéficiaires que vous avez désignés. Le régime fiscal applicable dépend de votre âge au moment du décès, avec une frontière à 75 ans.

PER ou assurance vie ?

Les deux se complètent plus qu'ils ne s'opposent. Le PER agit sur l'impôt aujourd'hui, l'assurance vie sur la disponibilité et la transmission. Le bon dosage dépend de votre tranche et de votre horizon.

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