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Optimisation de la rémunération du dirigeant

Salaire, dividendes, épargne salariale ou retraite : nous vous montrons, chiffres à l’appui, ce que chaque option coûte à la société, ce qu’il vous reste en net et vos droits sociaux.

Étudier la rémunération du dirigeant
  • 3 levierscombinés : salaire, dividendes et épargne salariale
  • 5 ansde projection pour comparer les scénarios de rémunération
  • 4 étapesde la collecte des documents à la mise en œuvre avec votre expert-comptable
Illustration sur l'optimisation de la rémunération du dirigeant

Rémunération du dirigeant

Pourquoi optimiser sa rémunération de dirigeant ?

En tant que dirigeant, vous avez la liberté de choisir comment vous rémunérer. Mais cette liberté s’accompagne d’une complexité réelle : entre le salaire (charges sociales élevées mais droits à la retraite), les dividendes (flat tax de 30% mais pas de protection sociale), les avantages en nature et l’épargne salariale, les combinaisons sont multiples et les impacts financiers considérables.

Étudier la rémunération du dirigeant

Le constat

Vous vous reconnaissez ?

Ces situations sont courantes chez les dirigeants et appellent une optimisation.

  • Trop de charges

    Vous vous versez un salaire important mais une grande partie part en charges sociales. Vous avez l'impression de travailler pour l'URSSAF.

  • Salaire ou dividendes ?

    Vous ne savez pas quel équilibre adopter entre salaire et dividendes. Chaque expert-comptable a un avis différent.

  • Protection sociale floue

    Vous ne connaissez pas vos droits à la retraite ni votre couverture prévoyance. En cas de pépin, que se passe-t-il ?

Notre approche

Notre approche de l'optimisation de rémunération

Une analyse complète pour trouver l’équilibre idéal.

  • Audit de la rémunération actuelle

    Analyse de votre mix actuel : salaire, dividendes, avantages. Calcul du coût global pour l'entreprise et du revenu net pour vous.

  • Simulations comparatives

    Modélisation de différents scénarios de rémunération. Comparaison des impacts sur les charges, l'IR, la protection sociale et la trésorerie.

  • Audit protection sociale

    Estimation de vos droits retraite, analyse de votre couverture prévoyance et santé. Identification des lacunes à combler.

  • Recommandations personnalisées

    Proposition d'un schéma de rémunération optimisé, avec plan d'action et coordination avec votre expert-comptable.

Le déroulé

Comment optimisons-nous votre rémunération ?

Un processus rigoureux pour des économies concrètes.

  1. Étape 1 sur 4

    Collecte des informations

    Bulletins de paie, liasses fiscales, déclarations IR, relevé de carrière... Nous rassemblons tous les éléments pour une vision complète.

  2. Étape 2 sur 4

    Diagnostic et modélisation

    Analyse du coût global employeur, du net disponible, des droits acquis. Modélisation de scénarios alternatifs.

  3. Étape 3 sur 4

    Recommandations chiffrées

    Présentation du schéma optimal avec projection sur 5 ans : économies réalisées, évolution de la protection sociale, impact patrimonial.

  4. Étape 4 sur 4

    Mise en œuvre

    Coordination avec votre expert-comptable et votre gestionnaire de paie. Mise en place des nouveaux dispositifs (épargne salariale, prévoyance...). L’arbitrage de rémunération n’est qu’un volet de votre situation. Découvrez notre approche complète de la gestion de patrimoine du dirigeant dans les Hauts-de-Seine.

Illustration sur l'optimisation de la rémunération du dirigeant

Pour qui ?

À qui s'adresse ce service ?

L’optimisation de rémunération concerne tous les dirigeants, quel que soit leur statut.

  • Dirigeants de SARL/EURL
  • Présidents de SAS/SASU
  • Dirigeants en croissance

Les bénéfices

Ce que vous allez obtenir

Une rémunération optimisée et une vision claire de votre situation.

  • Économies chiffrées

    Simulation précise des gains obtenus grâce à l'optimisation : réduction des charges, de l'IR, économies pour l'entreprise.

  • Protection sociale clarifiée

    Estimation de vos droits retraite, identification des lacunes de prévoyance, recommandations de couverture.

  • Coordination avec vos conseils

    Travail en lien avec votre expert-comptable pour une mise en œuvre fluide et conforme.

  • Mix optimal personnalisé

    Équilibre salaire/dividendes/épargne salariale adapté à votre situation fiscale, familiale et patrimoniale.

  • Épargne retraite optimisée

    Mise en place de dispositifs déductibles (PER, Madelin, Article 83) pour préparer la retraite efficacement.

  • Vision long terme

    La rémunération s'inscrit dans votre stratégie patrimoniale globale : transmission, cession, retraite.

Bon à savoir

Salaire, dividendes, épargne :
comment arbitrer

Salaire ou dividendes : que choisir quand on est dirigeant ?

Le salaire coûte des cotisations mais ouvre des droits sociaux. Les dividendes coûtent moins en cotisations, sans droits en général.

  • Salaire : déductible du résultat, il ouvre des droits (retraite, indemnités journalières, prévoyance).
  • Dividendes : versés sur le bénéfice après impôt sur les sociétés.
  • Dosage : selon statut, résultat, tranche d’imposition, besoins de revenus et âge de départ visé.
  • Simulations : coût total de chaque euro net, IS économisé, fiscalité des dividendes (prélèvement forfaitaire ou barème).
  • Aussi comparés : trimestres et points de retraite acquis, couverture en cas d’arrêt ou d’invalidité.

SARL ou SAS : quelles différences pour la rémunération du dirigeant ?

Gérant majoritaire de SARL et président de SAS ne relèvent pas du même régime social, ce qui pèse lourd dans le calcul.

  • Gérant majoritaire de SARL : travailleur non salarié, avec des cotisations plus faibles.
  • Dividendes en SARL : cotisations sociales au-delà d’un seuil lié au capital, primes d’émission et compte courant.
  • Président de SAS : assimilé salarié, salaire plus coûteux et sans assurance chômage.
  • Dividendes en SAS : aucune cotisation sociale, quel que soit leur montant.
  • Forme de la société : ces écarts peuvent justifier d’y réfléchir, avec votre expert-comptable et votre avocat.

Quels dispositifs pour compléter sa rémunération ?

Au-delà du salaire et des dividendes, plusieurs outils vous versent des sommes dans un cadre social et fiscal plus favorable.

  • Épargne salariale : intéressement et participation sur un PEE ou un PERCO, plus l’abondement de l’entreprise.
  • PER individuel : versements déductibles sous plafond.
  • Retraite et prévoyance : des contrats collectifs.
  • Avantages en nature : véhicule ou logement de fonction, par exemple.
  • Accès : selon la taille de l’entreprise, votre statut, et parfois l’ouverture à tous les salariés.

Solutions souvent étudiées lors de cet accompagnement :

Portrait de Mathieu, conseiller en gestion de patrimoine chez Ferless Conseil

Votre interlocuteur

Mathieu vous accompagne sur votre rémunération du dirigeant

Mathieu HACHEMKHANI MAZLAGHANI · Ingénieur patrimonial

Analyse patrimoniale complète, Structuration et optimisation fiscale, Planification successorale, Gestion de patrimoine.

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Étude de cas · Entreprise

Valoriser ses collaborateurs sans alourdir sa masse salariale

Christophe, dirigeant de SARL

  • ÷ 2le coût des primes pour l’entreprise
  • PEE + PERCOavec accord d’intéressement
  • 18 moisd’accompagnement jusqu’au déploiement
Lire l’étude de cas

FAQ

Vos questions fréquentes

Une autre question ? Posez-la-nous directement lors d’un premier échange.

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Mon expert-comptable s’occupe déjà de ma rémunération, qu’apportez-vous de plus ?

Votre expert-comptable connaît parfaitement la société et ses comptes. Nous ajoutons l’autre moitié du tableau : votre situation personnelle, votre retraite, votre prévoyance et vos projets patrimoniaux. Les deux regards se complètent.

Nous travaillons directement avec lui. Il reste en charge de la paie et des déclarations, et nous lui transmettons nos simulations pour qu’il valide la mise en œuvre.

Se verser uniquement des dividendes, est-ce une bonne idée ?

Cela peut réduire vos prélèvements à court terme, mais vous prive de droits à la retraite et d’une partie de votre couverture en cas d’arrêt de travail. Selon votre âge et votre situation familiale, ce choix peut coûter cher plus tard.

Nous chiffrons les deux côtés de la balance pour que vous décidiez en connaissance de cause, avec une solution de prévoyance ou d’épargne retraite à côté si vous privilégiez les dividendes.

Quels documents faut-il préparer ?

Vos derniers bulletins de paie, les liasses fiscales de la société, vos avis d’imposition et votre relevé de carrière. Si vous avez des contrats de prévoyance ou d’épargne retraite, nous les regardons aussi. Vous déposez le tout dans un espace sécurisé.

À quelle fréquence faut-il revoir sa rémunération ?

Un point par an est un bon rythme, idéalement avant la clôture de l’exercice, quand le résultat se dessine. Un changement de statut, une forte variation du résultat ou une évolution de la réglementation justifient aussi de refaire les calculs.

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